在数字智能时代，业务和数据的界限逐渐模糊。一切业务数据化，一切数据业务化，是现代企业迈向成功的关键步骤。业务和财务的有效融合，结合先进的信息技术，可以从多个视角进行深入分析，重视判断力和精准计算能力。 首先，将数字转化为数据，再将数据转化为信息——这种信息才是对决策者极具价值的资源。数据不仅透视了企业的经营本质，而且揭示了潜在的管理问题和风险。这引发了几个关键问题： 什么样的财务运营分析能帮助企业及时发现并解决问题？ 什么样的财务分析能让投资者有充分的预见性，做到未雨绸缪？ 掌握企业经营数据和进行深入的财务分析，洞察数据背后的经营信息，是每位管理者必须考虑的问题，也是他们必备的技能。 “有控则强、失控则弱、无控则乱”——内控意识的薄弱、风险管理机制的不完善直接影响企业的运行效率。如何避免企业因资金问题而陷入困境？如何将创新的成本管理思维融入公司的战略、管理和执行的每一个环节？构建以风险为导向的内部控制和全面预算管理体系显得尤为重要。 本课程旨在培养参与者的财务思维和财务意识，增强经营风险意识，加强财务管理能力。通过强化现金流管理和提高资金运作效率，降低成本并增强效益，从业务和财务的角度出发，综合运用财务报表和运营数据来精准分析企业的实际经营状况。本课程将帮助参与者把握分析的关键点，精确识别企业问题，为决策者和投资人提供坚实的决策支持。懂运营、谋战略、作决策，本课程将使财务管理成为推动企业价值提升的强大工具。
【开阔全局视野】 通过拓展战略思维能力、丰富运营知识、学习创新的商业模式以及洞察市场的即时变化，本课程全面培养参与者的宏观视野。我们致力于提升您的全局观，使您能够在复杂的商业环境中作出更明智的决策。 【深入精通管理】 深入探讨财务运营分析、资金筹划使用、内控风险管理、全面预算管理及薪酬绩效管理等关键领域。本课程旨在实现业务与财务的深度融合，显著提升您的财务管理“硬实力”，从而在激烈的市场竞争中保持领先。 【掌握沟通技巧】 本课程强调沟通汇报能力、关系协作能力、组织执行能力和素养适应能力的提升，帮助您跳出职业生涯的短板。通过将财务优势融入企业管理，您将显著提升财务管理的“软技能”，有效促进团队和组织的协同发展。 【创造财务价值】 从自我超越能力、团队激活赋能、利润实现能力的纵深发展方向出发，本课程教授您如何在数据中识别问题，在问题中找到解决方案。我们致力于帮助您为企业创造更深厚的财务价值，推动企业持续成长和成功。
课程大纲 第一讲：开阔全局视野支持业务决策 一、互动环节导入导引 企业利润增长模型 A.收入增长 B.成本降低 C.收入增长VS成本降低难易程度？ 模型工具预测：收入VS成本预测对利润的影响 互动环节启示：开阔全局视野支持业务决策 A.科学数据做出决策判断 B.数据透析企业经营本质 C.多视角重判断、精计算 互动环节启示：用数据说话－业财融合管理视角 A.财务深入业务为业务赋能 B.业务探究财务为管理加分 C.财务业务信息三位于一体 二、财务转型所面临的挑战以及转型思路 1.财务转型所面临的挑战 信息系统不统一，缺乏及时科学有效的运营分析 业务与财务分歧，沟通困难 财务较少参与业务，了解不深入 财务在管理决策中的参与度低 案例：财务不懂业务所带来的“尴尬”情形 2.四个思路解决财务人的难题与困惑： 始于顶层设计，建立良好的业财融合平台 转变工作方式，成为业务合作伙伴 了解业务属性，抓住关键需求 突破财务思维，站得更高看得更清 案例：如何抓住业务部门关键需求赋能业务 第二讲：深入精通业务防范经营风险 一、财务运营分析的技巧 （一）财务运营分析的“两大法器” 1.“显微镜法”见微知著 1）层层深入，刨根问底 2）“五个为什么”分析法 A.背景来由 B.场景应用 举一反三转化应用：企业利润为什么下降了？ 举一反三案例剖析：库存存货分析所折射的实际管理问题 A.通过数据发现实际管理问题 B.深挖问题背后的真正原因； C.对症下药，提出解决办法及管理措施 D.进行效果检验，优化与完善管理过程 案例总结：财务运营分析的PDCA四步曲闭环管理 思考启示：从结构优化到范式转移，突破常规财务思维模式 思考启示：财务运营分析从不同维度折射分析出怎样的实际管理问题 深度思考：一个企业保持低库存的好处与高库存风险 模型工具展示应用：库存测算分析模型解决企业管理问题 2.“望远镜法”登高望远 1)对比行业财务价值，找到自身差距 对标管理“灵魂三问”： A.行业对标数据从哪来？ B.对标的对象需要注意哪些问题？ C.对标的效果有哪些？ 案例分享：通过数据的对标分析激发员工的源动力 案例分享：某著名企业标杆瞄准法的应用－对标管理示意图 2)跳出财务看企业，看懂行业盈利模式 透彻理解商业世界需要财务思维 A.巴菲特的选股理论 B.透过ROE理解企业赚钱的商业之道 C.杜邦分析法拆解三种商业模式 D.杜邦分析法的四大核心指标 E.简易理解IRR(内部投资收益率) 案例讲解：某企业的反其道而行，突破常规财务思维 3)借鉴波特五力分析模型从行业的5个角度看企业 A.潜在/新进入者的威胁 B.购买者的议价能力 C.替代品的威胁 D.供应商的议价能力 E.行业内竞争对手的实力 案例讲解：透过波特五力模型分析企业的战略投资风险 案例讲解：某企业定价策略背后的底层逻辑 模型工具讲解及应用：量本利、盈亏平衡点计算与分析 A.保本点销量 B.保利点销量 C.边际贡献率 （二）透过财务数据的表象，看透企业经营的本质 1.财务分析的现象与本质 1)货币计量的报表不能反映非财务信息 2)警惕财务指标表象背后的假象 2.财务分析的量变与质变 1)企业由盛转衰的五个信号 2)量变到质变的4种财务分析启示 案例：如何察觉企业由盛转衰的蛛丝马迹 二、现金流资金风险管理 1.经营获得的现金流是立身之本 1)经营活动——企业造血功能 2)投资活动——企业换血功能 3)筹资活动——企业输血功能 4)企业现金流的八种情况分析 2.导致企业资金链断裂的五大核心原因 1)经营性现金流缺乏 2)固定资产投资过大 3)过多库存积压滞销 4)应收账款逾期过多 5)过多的短期借款 案例讲解：某上市企业资金链断裂的前因后果 3.如何作好资金筹划管理 1)十大日常经营管理之举 案例讲解：做资金使用管理的“指挥官”而非“消防员” 案例讲解：谨防业财之间资金管理严重脱节 2)三大长期经营规划之措 a)现金为王 b)互补投资 c)未雨绸缪 管理工具展示：资金预测管理驾驶舱 案例探讨及成果落地：如何做好企业的资金链的“守护神” 三、企业的内控风险管理 1．内控风险管理的五大目标 合规目标：经营管理、财务管理合法合规； 安全目标：确保资金、资产、生产安全 运营目标：提高经营效率、效果 报告目标：确保财务报告真实准确，信息完整 战略目标：促进企业实现发展战略 案例讲解：金税四期下的合法合规管理及税务风险规避 案例讲解：某上市企业财报作假带来的蝴蝶效应 2．各经营环节内部管控的关键点及案例分享 企业的“跑”、“冒”、“低”、“漏”乱象有哪些 如何亮出“查”、“记”、“勤”、“改”尚方宝剑 真实案例逐一为内控管理现身说法： 物资及存货管理 采购环节的风险及流程管控关键点 出入库、调拨环节风险及流程管控关键点 盘点环节的风险及流程管控关键点 合同管理环节的风险及流程管控关键点 生产/制造环节的风险及流程管控关键点 发票的合规合法风险管理 收款、支票印鉴等财务风险管理的管控关键点 费用支出、报销的合规合法管控关键点 佣金支付、贪污受贿法律风险管理 销售舞弊案例分析及内控防范 应收账款的管理与催收技巧 案例：采购漏洞管理带给企业的巨大经济损失 案例：合同管理闹出的乌龙最终对簿公堂事件 案例：某大型企业合同管理的细节亮点范本 案例：发票管理带给企业的沉重代价 案例：生产制造/物料管理产生的漏洞管理 四、全面预算&成本管理－企业走向“先策后控”的耦合管理时代 1.“先策”－成本策划：侧重预算阶段的成本策划 2.“后控”－成本控制：侧重执行阶段的成本控制 案例精讲：企业预算对成本的全过程管理： 全面预算管理对企业降本增效的控制手段 重点成本费用的分析与控制－广宣促销费 强调好钢用在刀刃上 强调花好每一分钱 评估控制效果，提升投入产出 案例讲解：某企业的营销方案：原来还可以这么干 人力成本的分析与控制方法 人数的有效控制与分析 人效的有效控制与分析 薪酬福利成本预测 人力数量预测 作业人力/支持人力/管理人力 人力成本控制的五大方法 人力成本控制的三大关键要素：标准+制度+流程 3．控制成本之精髓“全程控制及优化流程” 成本控制体现在细节处讲究精细化管理 成本控制并非越低越好需把握适度原则 除了看得见更甚三个看不见的成本控制
