操作性风险管理

操作风险事件是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、客户和员工的操作事件，具体事件包括：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理七种类型（进一步的信息可参阅《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，即巴塞尔新资本协议的“附录7：损失事件分类详表”）。 关注操作风险已成为我国商业银行不可回避的话题，操作风险是当前银行业风险管理的重中之重，银行职员操作权归属不清是操作风险产生的根源，整合IT平台清晰界定操作权是国有商业银行的当务之急。

● 全面树立员工的合规意识和全面风险管理防范意识，从思想态度上予以高度重视； ● 了解柜面操作风险的成因及防范对策，提高识别和防范风险的能力。 ● 掌握对公对私存款业务的开户规程、办理业务环节的风险点及防范措施；掌握对账业务、挂失业务、查询扣划业务、电子银行业务等操作规程以及风险防控措施。 ● 通过大量的案例分析，总结经验教训，提高员工的工作责任心，增强防范风险的能力，避免同类风险事件的再次发生。

第一讲：操作风险管理 一、操作风险管理框架基本要素 1.人员 2.系统 3.内部控制 二、操作风险管理的策略与政策 1. 操作风险管理战略 2. 操作风险管理政策 解读：《银行从业人员操作指引》 三、操作风险组织结构设计 1. 操作风险管理组织设计原则 2. 操作风险管理组织模式 3. 操作风险管理网络结构 四、操作风险管理的流程 1. 操作风险政策制定 2. 操作风险识别 3. 操作风险计量 4. 操作风险评估与分析 5. 操作风险资本管理 6. 操作风险管理报告 五、操作风险基本管理工具 六、巴塞尔协议Ⅲ对操作风险的修正 1. 操作风险管理与第一支柱的修正 2. 操作风险管理与第二支柱的修正 3. 操作风险管理与第三支柱的修正 4. 后危机时代的操作风险管理角色转换 2. 优质流动性资产充足率 3. 流动性匹配率 4、按商业银行资产规模提出流动性比率要求 第二讲、操作风险的主要表现 1. 岗位设置和人员配置不健全 2. 不按规定实行业务交接 3. 银行内部员工代理客户办理结算业务 4. 支付结算业务审查和办理不严 5. 重要交易和业务控制不严 6. 对客户开户审查不严 第三讲：柜面具体操作风险的管控和防范措施 一、存取款业务的风险管控措施 1. 个人结算业务 案例分析：A银行发生一起客户存取款风险事件 2. 对公存款业务 案例分析：W支行员工李某挪用客户资金案 3. 挂失业务 案例分析：银行办理挂失业务存在违法行为被判承担责任的案例 案例分析：老年客户昏迷不醒，继承人到银行办理挂失业务的风险案例 案例分析：银行柜员挂失时不恰当的操作，导致客户资金受损的风险案例 案例分析：银行发生一起“妻子替丈夫办理密码挂失”导致的风险案例 4. 对账业务 案例分析：H银行陈某侵占资金案 5. 抹账业务 案例分析：银行办理抹帐业务存在违法行为被判承担责任的案例 6. 现金长短款业务 1）长短款差错业务表现形式 2）长短款业务的账务核算方法 3）长短款差错业务风险防范措施 7. 查询、冻结、扣划业务 1）执行查询、冻结以及扣划业务的”有权机关” 2）有权机关办理查询、冻结、扣划业务的流程规范 3）协助查询、冻结、扣划业务应遵循的原则 4）有权机关查询、冻结、扣划业务的范围限制 5）查询、冻结、扣划业务环节的风险点及防范措施 二、柜面出纳业务的风险表现及防范措施 1. 印章的管理 2. 重要空白凭证的管理 案例分析：B银行邵某侵占资金案 3. 尾箱的管理 案例分析：W银行员工刘某挪用尾箱现金案 三、理财业务的风险控制措施 1. 理财业务的监管要求 2. 理财业务目前存在的主要风险 案例分析：民生银行员工违规销售理财产品的风险事件 案例分析：光大银行误导消费者购买理财产品产生的风险事件 四、理财业务的风险警示 第四讲：柜面具体操作风险的内部控制 一、职业道德层面的内部控制 1. 职业道德是防范风险的核心（人品比能力更重要） 2. 培养良好的职业道德，职业道德成为企业文化的主心骨 3. 职业道德风险呈现的特点 4. 明星员工不容忽视 二、制度层面的风险防控 1. 制度执行到位是控制风险发生的前提 2. 完善重点岗位人员的相互监督与制约机制 1）岗位轮换 2）强制休假 3）离任审计 3. 建立健全风险防范的长效机制