2024-07-19 14:57:00
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洞见趋势
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企业收入高,利润一定高?
资产规模大,企业一定强?
企业获得融资一定是好事?
企业利润高,一定很有钱?
答案是否定的。
就以收入和利润,举个简单的例子。一家公司2022年销售额是1.5亿元,2023年的销售额是3亿,是2022年的两倍。但是2022年的利润是4000万,2023年有5000万,仅增长了1000万。通过数据,我们可以发现,这家公司的利润并不随着营收线性增长。
原来,很多业务人员缺乏对成本的思考,为了完成销售指标或者获取新客户,对客户进行大额补贴或超高折扣,导致获客成本很高,实际利润很薄。
这说明,把东西卖出去,不一定就代表着能赚到钱,能收到钱并不代表经营情况就是健康的。利润多少只能决定公司在短期内的爆发力,但真正决定未来前景的是利润的可持续性。
任何财务问题背后都是企业的管理问题。一项针对近1000家企业总经理进行的调研问卷发现:超过70%的总经理认为,企业管理者首要提升的能力就是财务管理能力。
企业要盈利,个体要收入,都依赖管理者对最终目标的梳理。财务管理体系就是企业的“中枢神经系统和感知器官”,所有的经营活动都是从财务目标出发,最终要落实到财务结果。
一个睿智的管理者,不仅要有前瞻性眼光,洞察市场的趋势与风向,还得具备财务思维,懂得成本和预算,并将其传递给业务人员。
管理者应该掌握什么财务知识?
再宏大的战略,最后都要落实到财务指标上,不了解财务指标的真正含义,将无法为战略的计划、执行、检查和修正找到关键的掌控方法。那么,企业管理者应该具备什么财务思维?掌握哪些财务知识?
先说财务思维:
1、投资回报思维
争取“花小钱办大事,低风险高回报”。
2、数字目标思维
数字是老板和管理层沟通的语言,目标是我们工作安排的起点。
3、业务决定纳税思维
税务规划要从业务交易开始,老板管理层做业务要考虑对税的影响。
4、现金为王思维
无论哪个时期,选择何种战略,保证现金流健康是基础。
5、财务核算思维
财务核算是财务管理的基础,没有准确的数字,就无法做出正确的决策。
6、成本领先思维
成本领先不一定能让我们做大做强,但成本领先一定可以活到最后。
7、财务管控思维
要能看懂财报,透过数字看经营,并从中寻找改进方向。
8、风险可控思维
预防财务风险、税务风险、系统风险,当意识到风险时,风险已然减半。
9、系统化思维
系统化是企业复制做大传承的基础,要建设完善的管理系统。
其次,要看懂三大财务报表:
01.资产负债表
总资产:拥有的所有资源的总和。
总负债:需要偿还的所有债务。
股东权益:股东对企业资产的净权益。
02.利润表
营业收入:主营业务产生的收入。
毛利润:收入减去销售成本后的利润。
营业利润:毛利润减去营业费用后的净利润。
净利润:营业利润减去税费和其他非营业支出。
03.现金流量表
经营活动现金流:日常运营产生的现金流入和流出。
投资活动现金流:投资活动产生的现金流入和流出。
筹资活动现金流:融资活动产生的现金流入和流出。
自由现金流(FCF):满足资本支出和运营需求后剩余的现金。
还要学会六个常用公式:
资产=负债+所有者权益
营业毛利率 =(营业收入-营业成本)/营业成本*100%
利润总额 = 营业利润+营业外收入-营业外支出
盈利现金比率 = 经营活动现金净流量 / 净利润
现金流入对现金支出比率 = 现金流入累计数 / 现金流出累计数
实有现金与流动负债的比率 = (期末现金+现金等价物余额) / 流动负债
二、管理者怎么掌握财务知识
然而,如今已不再是单纯看懂财务三大报表足矣的时代,要想真正解决现金流紧张、成本不断提升、应收款回收困难、库存高压、利润率下降等问题,需要站在全价值链的角度,推动企业变革,财务管理转型必须先于企业管理转型,甚至需要企业的商业模式随之改变或调整。
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课程目标:提升5大能力
1、培养具备高度专业素养的企业管理者,熟练运用财务管理技能解决实际问题。
2、帮助企业管理者掌握数字化技术和管理知识,提高工作效率和管理水平。
3、培养具备战略思维和领导力的管理者,为企业发展提供有力支持。
4、提高管理者的综合素质,培养具备创新思维和团队合作精神的管理团队。
5、增强管理者的自我学习和自我提升能力,以适应不断变化的市场环境。
课程特色:5大学习价值
1、内容全面:涵盖财务管理、财务技术、财务战略等,全面提升专业能力。
2、最新趋势:紧跟最新的财务管理趋势和技术发展。
3、便捷学习:提供丰富的课程资源和学习支持,帮助管理者随时随地学习。
4、实战落地:采用案例分析和实战演练,帮助管理者掌握操作技能。
5、专家师资:邀请业内专家授课,分享最新财务理念和实践经验。
课程内容:8个核心板块
1、财务管理
2、税务筹划
3、内部控制与风险防控
4、成本管理与预算
5、财务分析
6、审计与合规
7、财务技能提升
8、财务数字化转型
综上,企业在经营过程中面临诸多困难和问题,如:现金流紧张、成本不断提升、应收款回收困难库存高压、利润率下降等。从根本上来看,单靠财务部门无论如何努力都不可能完全解决这些问题,因为任何财务问题其背后都是企业的管理问题,甚至是商业模式的问题。
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