企业纳税风险防控是企业经营管理中的一个重要组成部分，在当前已经全面启动的“金税四期”建设中，数字技术与税收监管不断深度融合，实现全国范围内税务管理征收业务的通办，实现“税费”全数据全业务全流程全数据“云化”打通。税务机关利用税收大数据实现监管手段持续升级、监管能力不断提高，企业以往经营过程中各种隐蔽的税务风险将要充分暴露显现。 本课程结合大量实操案例，深入地介绍了税务筹划的方法、税务筹划技巧、税务风险管理等内容，并且提供了大量行之有效的案例分析，有利于帮助企业管控税收成本，减轻税负，规范税务处理，提升税务筹划技能。
● 了解“以票管税”到“以数治税”税收征管方式变革对企业的影响 ● 全方位分析金税四期的稽查重点，剖析税务风控中遇到的问题并掌握相应处理方法； ● 从数字化视角结合实际案例，全方位了解金税四期下的财税规范， ● 呈现丰富案例，以干货形式让学员掌握“金税四期”税务风险方案的措施及应对实务； ● 从传统的税务理念，升级到数字化税筹层面的思维逻辑，在符合税法的前提下合理的进行税收筹划降低企业的税务成本。
一、数智时代下的金税四期 1.数字化时代已到来 1）数字经济发展，重塑市场结构 2）电子专票与金税四期的应用推广 3）数字化变革背景：客户导向，边界融合，联通协同，决策高效 2. 数字化时代企业面临的危与机 1）数字化之“危”——企业面临的“ABCD” ——ABCD的内容：人工智能、区块链、云计算、大数据 ——数字化时代下ABCD对企业的影响 案例：揭秘税务机关是如何通过大数据筛查抓住黄*偷逃税款的？ 2）数字化税控的落地场景分析 3）企业转型新出路：合规管控、价值创造 案例：某大型企业数字化税务风险防控案例 二、金税四期——从“以票控税”到“以数治税” 1.传统发票 VS 数字化发票 1)传统发票管控的痛点有哪些？ —— 你知道传统发票每年的发行管理成本是多少吗？ ——传统发票的管控难点在哪？ 2）为何说数字化发票“真香”？ 3）区块链发票又是什么？ 2.金税四期的监管政策 1）监管力度、处罚力度双加强 案例：SOHO的偷税漏税查处 2）“以数治税”的监管环境 ——大数据，金三金四，多方协作，联合惩处，收窄袋口，一号统管 3.税务所监管方式与手段 1）“税收洼地”变“高地” 2）高收入人群重点监管 3）雷霆手段 —— 税务稽查从不出“直拳”，向来都是“组合拳”——多方位组合织网式税控分析 ——只有“想不想”，没有“能不能”—— 绝不表面，绝不容忍， 绝不手软 —— 金税四期与三期的区别，及其优势 4．金税四期稽查重点 1）企业收入 2）企业的成本费用 3）企业的利润 4）企业的库存 5）企业缴纳税额 6）企业银行账户 7）企业的社保 5.金税四期下的企业财税规范 1）警惕！企业自查40条，严防税务风险 2）企业该如何应对？ ——增值税的风险管控 ——企业所得税的风险管控 ——个人所得税的风险管控 ——印花税的风险管控 3）金税四期下的风险防范 ——提高税收意识 案例:提升税收意识可为企业规避风险也可为企业创造效益 ——大数据思维很重要 —— 构建风险管控体系 案例: 亡羊补牢——“为时未晚”还是“为时已晚”？ 三、2024最新税收影响政策解析及实务 1.新《公司法》下的税务影响及应对措施 1）新公司法颁布背景 2）新公司法下的税务影响 2.新《公司法》十项新规了解 1） 有限责任公司股东认缴出资额五年内缴足 2）新增未届出资期限股权转让及瑕疵出资股权转让责任 3）新增公司董事督促出资的责任 4）规定股东出资加速到期 5）新增股东失权制度 6) 新增规定股东出资信息应当公示 7）公司法人人格横向否认制度 8）加强对善意相对人的保护 9）扩大股东行使知情权（查账权）的范围 10）明确并强化了董监高责任 3.新《公司法》未缴资本财税问题如何处理？ 1）“资本五年内缴足”新规学习 2）企业出资问题解决方案及案例实操 3）股东未实缴到位，银行借款利息能税前扣除么？ 4）未分配利润转增资本节约个税可以吗？ 5）非货币出资的财税风险 6）认缴出资额加速到期 案例：“债”权优先偿还案例 4.股权交易操作税务要点 1）“债转股”的操作及税务问题解析 2）公司注销时需要缴足资本吗？ 3）公司注销6点注意事项 4）股东0元出资，是否可以0元转让？
